Calculadora de IVA

¿Cómo calcular el IVA en España de forma rápida y sencilla?

Última actualización hace 60 días

¿Cómo calcular el IVA en una factura?

Realizar este procedimiento es sencillo, solo es cuestión de que comiences a ponerlo en práctica. Para resolver todas las dudas con respecto a este tema te ilustramos mediante un ejemplo cómo hacer la recaudación del IVA. Puedes aplicarlo en la contabilidad de cualquier negocio de este modo:

Supongamos que en un proceso productivo hay solo tres empresas. La primera de ellas es la empresa de HENO, que produce heno para ganado vacuno. La otra es GANADERA, quienes tienen una granja de vacas de leche. La última es LECHERA, fabricantes y vendedores de leche al consumidor final.

Cuando la empresa HENO le vende heno a GANADERA tiene que cobrarle el respectivo precio de venta. A ese monto debe añadirle un porcentaje extra por concepto de IVA que también le cargará. Por ejemplo, si el precio de venta es 200 € y el porcentaje del tributo es 21%, cobrará 242 €.

¿Cómo calcular el importe de IVA?

El precio de venta puedes sustituirlo dependiendo de cuánto es el costo final de tu bien o servicio. Mientras que el porcentaje del tributo estará sujeto a lo asignado por la Agencia Tributaria. En este sentido, en el ejemplo anterior ¿cuál fue el procedimiento utilizado que dio como resultado 242 €?

Para ello se debe calcular utilizando la fórmula correspondiente. En primer lugar, tienes que dividir ese 21%, que es el porcentaje de IVA, entre un 100. Luego de sacar la cuenta, esto totaliza un resultado de 0.21. Es decir para mayor claridad:

IVA% = 21% / 100 = 0.21

Después, tienes que multiplicar el precio de venta, conocido como base imponible, con el porcentaje. De acuerdo al ejemplo sería: 200 € (que es la base imponible) por 0.21 (el resultado de la fórmula anterior). Esto es igual a 42 € (importe de IVA ). La ecuación es así:

Importe de IVA: base imponible x IVA% = 200 € x 0.21 = 42 €

IVA importe total = 200 € + 42 € = 242 €. Este es el precio total con el IVA del heno.

¿Cómo calcular el precio total con IVA incluido?

Existe una forma sencilla, eficaz y rápida que te servirá con el fin de calcular el monto o costo total del IVA. Se trata de otra fórmula que es bastante conocida. Consiste en sumar un uno al resultado del porcentaje del tributo que detallamos con anterioridad. Es decir: 1 + 0.21 = 1.21.

Este hay que multiplicarlo con la base imponible o precio de venta, siguiendo el ejemplo serían a los 200 €. Luego de realizar la operación matemática observarás que esto te dará como resultado un costo con el IVA ya incluido (importe total). Lo que significa 242 €, la fórmula queda de este modo:

IVA importe total = 200 € x 1.21 = 242 €

¿Cómo calcular un precio sin IVA?

Si quieres saber cuánto cuesta un producto o servicio que vas a adquirir sin la cuota o impuesto, igualmente lo puedes sacar. Existe una forma de calcular la base imponible o quitar el IVA. Continuamos con el mismo caso para ejemplificarte cómo se debería hacer.

Debes dividir el monto total que se cobrará al consumidor final con el porcentaje del Impuesto sobre el Valor Agregado. Si el importe total de heno es 242 € y la comisión por el tributo es de 21%, dicha fórmula arrojará esto:

Base imponible = Importe total / IVA (21%) = 242 € / 1.21 = 200 €

Para verificar si este resultado es correcto aplica la siguiente operación:

IVA (21%) = 200 € x 0.21 = 42 €

IVA importe total = 42 € + 200 € = 242 €

¿Cómo calcular la base imponible teniendo sólo el IVA?

En caso contrario, es decir que solo tengas el costo total del impuesto debes realizar otra fórmula para saber la base imponible. Consiste sencillamente en dividir ese monto del tributo por 0.21, que es el porcentaje correspondiente a cobrar.

En otras palabras, si el monto del IVA del heno es de 42 € –según lo aplicado– hay que dividirlo con 0.21. De esta manera es que se puede calcular la base imponible. Puedes observarlo mejor en esta siguiente fórmula:

Base imponible = importe de IVA / IVA (21%) = 42 € / 0.21 = 200 €

Lo que quiere decir que el costo de venta sin el IVA para el heno es de 200 €. Comprueba de esta manera si ese resultado, siguiendo la fórmula, es verídico:

IVA importe total = 200 € + 42 € = 242 €

Alemania MwSt.
General 19%
Reducido 7%
URL de interés: www.bundesfinanzministerium.de
Argentina IVA
General 21%
Reducido 10.5%, 2.50%
Aumentado 27%
URL de interés: www.afip.gob.ar
Australia GST
General 10%
URL de interés: www.ato.gov.au
Austria UST
General 20%
Reducido 13%, 10%
URL de interés: www.bmf.gv.at
Barbados VAT
General 17.5%
URL de interés: bra.gov.bb
Belice GST
General 12.5%
URL de interés: bts.gov.bz
Bielorrusia ПДВ
General 20%
Reducido 10%
URL de interés: nalog.gov.by
Bolivia IVA
General 13%
URL de interés: www.economiayfinanzas.gob.bo
Bélgica BTW
General 21%
Reducido 12%, 6%
URL de interés: finance.belgium.be
Camerún VAT
General 19.25%
URL de interés: www.impots.cm
Canadá GST
General 5%, 13%, 15%
URL de interés: www.canada.ca
Chile IVA
General 19%
URL de interés: homer.sii.cl
Colombia IVA
General 19%
Reducido 14%, 5%
URL de interés: www.dian.gov.co
Costa Rica IVA
General 13%
Reducido 4%, 2%, 1%
URL de interés: www.hacienda.go.cr
Ecuador IVA
General 12%
URL de interés: www.sri.gob.ec
Egipto VAT
General 14%
Reducido 5%
URL de interés: www.eta.gov.eg
El Salvador IVA
General 13%
URL de interés: www.mh.gob.sv
España IVA
General 21%
Reducido 10%, 5%, 4%
URL de interés: sede.agenciatributaria.gob.es
Estonia käibemaks
General 20%
Reducido 9%
URL de interés: www.emta.ee
Filipinas RVAT
General 12%
URL de interés: www.dof.gov.ph
Francia TVA
General 20%
Reducido 10%, 5.5%, 2.1%
URL de interés: www.impots.gouv.fr
Guatemala IVA
General 12%
URL de interés: portal.sat.gob.gt
Guinea Ecuatorial IVA
General 15%
Reducido 6%
URL de interés: minhacienda-gob.com
Honduras ISV
General 15%
URL de interés: www.sar.gob.hn
Hungría ÁFÁ
General 27%
Reducido 18%, 5%
URL de interés: nav.gov.hu
India GST
General 18%
Reducido 12%, 5%
Aumentado 28%
URL de interés: services.gst.gov.in
Indonesia PPN
General 11%
URL de interés: www.pajak.go.id
Irlanda VAT
General 23%
Reducido 13.5%, 9%, 4.8%
URL de interés: www.revenue.ie
Italia IVA
General 22%
Reducido 10%, 5%, 4%
URL de interés: www.agenziaentrate.gov.it
Jamaica GCT
General 15%
Reducido 10%
Aumentado 25%
URL de interés: www.jamaicatax.gov.jm
Kazajistán ҚҚС
General 13%
Reducido 12%
URL de interés: www.gov.kz
Lituania PVM
General 21%
Reducido 9%, 5%
URL de interés: www.vmi.lt
Luxemburgo TVA
General 17%
Reducido 8%, 3%
URL de interés: pfi.public.lu
Malasia GST
General 10%
Reducido 8%, 5%
Aumentado 20%
URL de interés: www.customs.gov.my
Malta VAT
General 18%
Reducido 7%, 5%
URL de interés: cfr.gov.mt
México IVA
General 16%, 11%
Reducido 8%
URL de interés: omawww.sat.gob.mx
Nicaragua IVA
General 15%
URL de interés: dgienlinea.dgi.gob.ni
Nigeria VAT
General 7.5%
URL de interés: www.firs.gov.ng
Noruega MVA
General 25%
Reducido 15%, 12%
URL de interés: www.skatteetaten.no
Nueva Zelanda GST
General 15%
URL de interés: www.ird.govt.nz
Pakistán VAT
General 18%
Reducido 12%, 10%, 5%, 2%, 1%
URL de interés: www.fbr.gov.pk
Panama ITBMS
General 7%
URL de interés: dgi.mef.gob.pa
Paraguay IVA
General 10%
Reducido 5%
URL de interés: www.dnit.gov.py
Países Bajos BTW
General 21%
Reducido 9%
URL de interés: www.belastingdienst.nl
Perú IGV
General 18%
URL de interés: www.sunat.gob.pe
Polonia VAT
General 23%
Reducido 8%, 5%
URL de interés: www.gov.pl
Puerto Rico IVU
General 11.5%
Reducido 8%, 5%
URL de interés: hacienda.pr.gov
Reino Unido VAT
General 20%
Reducido 5%
URL de interés: www.gov.uk
República Dominicana ITBIS
General 18%
Reducido 16%
URL de interés: dgii.gov.do
Rusia НДС
General 20%
Reducido 10%
URL de interés: lkioreg.nalog.ru
Sudáfrica VAT
General 15%
URL de interés: www.sars.gov.za
Suiza MwSt
General 7.7%
Reducido 3.7%, 2.5%
URL de interés: www.eda.admin.ch
Surinam América del Sur BTW
General 10%
Reducido 5%
Aumentado 25%
URL de interés: hbnlawtax.com
Uruguay IVA
General 22%
Reducido 10%
URL de interés: www.gub.uy
Venezuela IVA
General 16%
Reducido 15%, 8%
URL de interés: www.mefbp.gob.ve
Vietnam GTGT
General 10%
Reducido 5%
URL de interés: www.gdt.gov.vn